​中國宣布延後退休年齡！你的退休金足夠嗎？該如何計算和規劃？

中國宣布自 2025 年 1 月 1 日起延長法定退休年齡至 63 歲，各國退休基金不足，紛紛延後法定退休年齡已是大勢所趨。你想過自己退休後要有多少錢才足夠嗎？台灣現行的退休金有多少？要再補多少才足夠呢？

中國宣布延長法定退休年齡

中國宣布自 2025 年 1 月 1 日起，男性的法定退休年齡將從原來的 60 歲逐步延後到 63 歲，女性的法定退休年齡將從原本的 50歲 (工人) 和 55 歲 (幹部) 分別延遲到 55 歲和 58 歲。

根據彭博社報導，中國的退休金體系正面臨壓力，可能在十年內耗盡資金。而數以千萬計的年輕人正在暫時停止支付退休金，可能更加劇了危機。

預計未來十年每年將有超過 2,000 萬的中國人退休。到 2035 年，中國 14 億人口中將有超過 4 億人年齡超過 60 歲，這比美國和加拿大的人口總和還要多。

但中國退休金體系的三大支柱在某種程度上資金不足，這也是習近平主席政府在 40 多年來首次正式提高中國退休年齡的部分原因。

目前美國的法定退休年齡為 67 歲，英國為 66 歲，日本為 64 歲，台灣為 65 歲。退休年齡的普遍延後也是全世界的趨勢。

中國的退休金體制

中國的退休金體制分為三種：

• 政府支持的退休金，涵蓋 10 億人口
• 公司退休金：公司可以自願為員工成立退休金
• 個人自願提撥：約有 6 千萬人加入，但僅有不到 2 千萬人提撥，目前資金量約 280 億人民幣

之前中國實施的一胎化政策，讓年輕人口比例不斷下降，根據中國官方統計，退休金將於 2027 年達到頂峰的 6.99 兆人民幣，然後迅速下滑，在十年內 (2035 年) 耗盡資金。

中國年輕人拒絕提撥退休金

根據彭博的訪問，中國許多年輕人對中國的經濟前景感到悲觀，或是擔心現在投入的錢到自己年紀大時早已不存在，因此拒絕提撥退休金。也有許多打工仔根本處於入不敷出的狀況，無法負擔額外的退休金。

片中採訪的年輕人表示，一個月退休金需負擔 1,500 人民幣，自己寧願用來旅遊買包，而且現在付出的錢是用來供養已退休的老人，而自己 65 歲以後，中國的經濟如何都是未知數，搞不好要繳交更多錢，自己拿不拿的到都是問題，何必付這個錢呢？

而 2024 年的調查數據顯示，僅有 28.4% 的企業退休基數完全合規，也難怪人民對退休金的期待不再。

台灣的退休金方案又是如何？

台灣的退休金方案主要分為三大類：國民年金、勞工保險和勞工退休金。

國民年金老年給付

國民年金是針對沒有參加其他社會保險 (如勞保、農保、公教保、軍保) 的國民，提供基本的退休保障。年滿 25 歲且未滿 65 歲的國民，未領取相關社會保險老年給付，沒有參加勞保、農保、公教保、軍保的國民都需要參加國民年金。年滿 65 歲時，可以請領老年年金給付。

勞工保險 (含括老年給付)

這是針對在職勞工的社會保險，包含傷害、失能、生育、死亡與老年給付。勞工在達到退休年齡 (一般為 65 歲) 後，可以選擇月領年金或一次領取老年給付。

勞工退休金

分為舊制和新制。舊制適用於民國 94 年 7 月 1 日之前就職的勞工，退休金由雇主支付。新制適用於民國 94 年 7 月 1 日之後就職的勞工 (或之後選擇適用新制的勞工)，雇主每月提繳勞工薪水的至少 6% 到勞工的個人專戶，員工也可選擇自提最多 6% 至專戶，勞工年滿 60 歲且工作年資滿 15 年後，可以選擇月領或一次領取退休金。

台灣勞保會破產嗎？

台灣的勞工保險基金預計在 2028 年破產，不過勞動部長洪申翰在 12/25 表示，以初步數據來看，原本勞保基金警戒破產年限估計可再延後幾年。由於人口結構的變化，少子化和老齡化導致保費收入減少，而給付支出增加。政府已經採取了一些措施來延後破產時間，包括撥補資金和提高投資收益，並表示「政府一定會負最後給付責任」。

行政院撥補勞保基金，從 109 年 200 億元、110 年 220 億元、111 年 300 億元，112 年 450 億元、113 年 1,200 億元、114 年擬再撥補 1,200億元，加上疫後特別預算分 3 年撥補的 300億元，政府撥補金額高達 3,870億元。勞工保險基金這半年多來維持兆元水位，而最新勞保財務精算報告預計將於年初出爐。

如何計算可領多少退休金？

若以多數加保勞退新制的勞工為例，在退休後將有 2 筆退休金可領，分別是：

勞保老年年金給付

依現行制度，勞保老年年金給付以「加保期間最高 60 個月之平均月投保薪資」計算，依下列 2 種方式擇優發給：

1. 平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000元
2. 平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%

請領需年滿 65 歲，保險年資滿 15 年，以上為月領方式，勞保局也提供了線上試算的服務。

若以勞保最高投保薪資 45,800 元，投保 40 年來計算，每月可領取 28,396 元。

也可申請一次給付，計算方式為：平均月投保薪資 × 給付月數。

新制勞工退休金

而新制勞工退休金是雇主和個人累積在專戶中，若年滿 60 歲且工作年資滿 15 年以上可選擇一次請領個人退休金專戶本金及累積收益，或是依據年金生命表，以平均餘命、利率等因素計算每月應核發退休金金額按季領取。

相信多數讀者都適用於勞退新制，除了可以查詢自己專戶中的提撥退休金額，若所得稅率較高又不善理財者，也可選擇每月自行提撥 6% 薪水至退休帳戶中，以達到節稅的效果 (提撥金額不納入個人所得稅申報中)。

你的退休金足夠嗎？

每個人希望過的退休生活不同，所需的退休金當然也有天壤之別。除了準備好一筆急用金應對突發狀況外，每月所需的花費扣除能領的退休金，將會是個人需彌補的資金缺口。

當然，人老了也容易有醫療支出，故年輕時應儘早將基本醫療保險補足。

剩下的就是自行累積一筆退休基金，用穩健投資的方式讓其複利成長，至退休時再慢慢領出花用。以最盛行的 4% 退休理財策略，每年從退休儲蓄中提取不超過 4% 的資金來支付生活費用，這樣可以確保資金在整個退休期間 (至少 30年) 不會耗盡。

具體來說，假設你在退休時有 1,000 萬的儲蓄，根據 4%法則，你每年可以提取 40 萬來支付生活費用。這個法則基於歷史數據和投資回報率，認為 4% 的提取率是相對安全的，能夠在大多數情況下維持 30 年以上的退休生活。

你有計劃在幾歲退休嗎？先算算自己退休後有多少退休金，還要多存多少錢才足以因應想要的退休生活？才有充足的信心面對未來的退休生活。